Vào tháng 2022 năm XNUMX, Bộ Tài chính Trung Quốc (MOF) đã mở một cuộc điều tra đối với Công ty TNHH Phát triển Công nghệ Phúc Kiến Accsoft (福建 埃森思索 科技 发展 有限公司), một công ty con thuộc sở hữu hoàn toàn của Tập đoàn Lambo Group Berhad niêm yết tại Malaysia, và các công ty kế toán, Chi nhánh Sơn Đông của Kế toán công chứng Zhongxingcai Quảng Hoa (中兴 财 光华 会计师 事务所), và đưa ra các hình phạt đối với các công ty này.
Đây là lần đầu tiên BTC xử phạt hành chính trong hoạt động giám sát kiểm toán kế toán xuyên biên giới. Đặc biệt hơn, đây là lần đầu tiên các cơ quan hành pháp Trung Quốc hỗ trợ điều tra gian lận kế toán ở Trung Quốc theo yêu cầu của chính phủ nước ngoài.
Theo ý kiến của chúng tôi, trường hợp này đưa ra một biện pháp khắc phục khả thi đối với hành vi gian lận tài chính của các công ty Trung Quốc có danh sách ở nước ngoài. Nó chỉ ra rằng chính phủ của khu vực nơi công ty được niêm yết (ví dụ: Hoa Kỳ) có thể tìm kiếm sự hỗ trợ từ chính phủ Trung Quốc trong việc điều tra gian lận tài chính của các công ty con Trung Quốc của công ty.
Vào ngày 13 tháng 2022 năm XNUMX, BTC đã phát hành Thông báo kiểm tra chất lượng thông tin kế toán số 42 (中华人民共和国 财政部 会计 信息 质量 检查 公告 第四 十二 号), nói rằng cuộc điều tra về gian lận này được bắt đầu bởi yêu cầu hỗ trợ của Malaysia và dựa trên Biên bản ghi nhớ giữa Bộ Tài chính Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa và Ủy ban Chứng khoán Malaysia về Hợp tác quản lý xuyên biên giới về các vấn đề kế toán và kiểm toán.
Ảnh bìa của Elijah Chen trên Bapt
Đóng góp: Đội ngũ cộng tác viên của CJO
